La défiscalisation immobilière est une méthode qui permet de réaliser un investissement dans l’immobilier locatif en échange d’une réduction d’impôts. C’est un avantage fiscal accordé par l’État et qui permet d’abaisser son montant d’impôt sur le revenu pendant une période. Comment défiscaliser en investissant dans l’immobilier ? La réponse dans notre article.
Plan de l'article
- Investir dans la loi Pinel pour défiscaliser en immobilier locatif
- Le dispositif Denormandie pour défiscaliser sur l’immobilier ancien
- Le dispositif fiscal Censi-Bouvard
- L’investissement dans la loi Malraux
- La location meublée en LMNP ou LMP pour défiscaliser
- La SCPI : une alternative pour défiscaliser en immobilier
- Les avantages de l’investissement dans les résidences de services pour défiscaliser
Investir dans la loi Pinel pour défiscaliser en immobilier locatif
La loi Pinel octroie à tous les investisseurs une réduction d’impôt en contrepartie de l’achat et de la mise en location d’un appartement. Ce dernier peut être neuf ou ancien, mais il doit être situé dans une zone géographique où la demande en logements excède l’offre. La réduction d’impôt maximale va jusqu’à 63.000 euros.
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Le dispositif Denormandie pour défiscaliser sur l’immobilier ancien
Depuis 2019, la loi DeNormandie prorogée jusqu’à fin 2022, vise à inciter les particuliers à acheter et à rénover des logements anciens situés dans des villes moyennes. Le budget consacré à ces travaux représente environ 25 % du coût total de l’opération. Cette loi permet de bénéficier d’une réduction d’impôt allant jusqu’à 21 % du prix de revient total du logement. Il prend donc en compte l’achat du bien, les frais d’acquisition et le coût des travaux de rénovation ou de transformation en logement.
Le dispositif fiscal Censi-Bouvard
La loi Censi-Bouvard ayant pris fin le 31 décembre 2021, s’adresse aux investisseurs qui font l’acquisition d’un logement neuf ou en vente dans un état de futur d’achèvement. Les appartements sont pris en compte dans une résidence avec services dédiés aux personnes âgées, handicapées ou aux étudiants. Ils sont loués meublé pour une durée minimale de 9 ans par le biais de l’exploitant des lieux.
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L’investissement dans la loi Malraux
La loi Malraux permet de réduire son impôt sur le revenu en contrepartie de lourds travaux de restauration d’immeubles protégés. Tout dépendra de la localisation du bien. L’avantage fiscal s’élève au taux de 22 % ou de 30 %. Les dépenses sont prises en compte avec le prix maximal de 400.000 euros sur quatre années consécutives. Un délai de 12 mois est accordé pour la mise en location de l’appartement sans meubles. Cette location doit être faite en tant que résidence principale pendant au moins 9 ans.
La location meublée en LMNP ou LMP pour défiscaliser
Si vous souhaitez investir dans la location meublée afin de profiter d’un avantage fiscal. Vous avez le choix entre deux statuts. En effet, premier est celui du loueur en appartement meublé non-professionnel. Il est accordé aux investisseurs dont les revenus locatifs n’excèdent pas 23.000 euros par an. (Ou la moitié de leur revenu global). Ce dernier permet de générer des revenus peu ou pas fiscalisés par l’intermédiaire de l’amortissement du bien et de la déduction des charges. Le second est le statut de loueur en meublé professionnel. Il permet, sous certaines conditions, au bailleur assujetti à l’impôt sur la fortune immobilière de sortir du logement de son patrimoine taxable, car il est assimilé à un outil de travail.
La SCPI : une alternative pour défiscaliser en immobilier
À la recherche d’une alternative pour défiscaliser en investissant dans l’immobilier ? La SCPI, ou Société Civile de Placement Immobilier, peut être une option intéressante à considérer. Effectivement, la SCPI permet aux investisseurs de bénéficier des avantages fiscaux liés à l’investissement immobilier sans avoir à gérer directement un bien.
Concrètement, comment fonctionne une SCPI ? Il s’agit d’une structure collective gérée par une société de gestion spécialisée dans l’acquisition et la gestion immobilière. Les épargnants peuvent acheter des parts de cette société qui détient elle-même un portefeuille diversifié d’immeubles (bureaux, commerces, logements…). Les risques sont mutualisés et les investisseurs peuvent bénéficier des revenus locatifs générés par ces biens.
Du point de vue fiscal, investir dans une SCPI offre plusieurs avantages. Les revenus distribués par la SCPI sont généralement soumis au régime des revenus fonciers. Cela signifie que ces revenus seront imposés selon le barème progressif de l’impôt sur le revenu après déduction des charges (frais de gestion notamment).
Certaines SCPI offrent aussi des possibilités de défiscalisation spécifiques telles que la réduction d’impôt Pinel ou Malraux pour certains types d’immeubles.
Les avantages de l’investissement dans les résidences de services pour défiscaliser
Les investissements dans les résidences de services sont aussi une option intéressante pour défiscaliser en investissant dans l’immobilier. Ces types d’investissements offrent plusieurs avantages fiscaux attractifs.
Les résidences de services bénéficient souvent d’un statut particulier, comme la location meublée non professionnelle (LMNP) ou la location meublée professionnelle (LMP). Ces statuts permettent aux investisseurs de bénéficier d’une fiscalité avantageuse.
En optant pour le régime LMNP, les revenus issus de la location meublée peuvent être soumis à un régime forfaitaire. Cela signifie que l’investisseur peut bénéficier d’un abattement forfaitaire sur ses revenus locatifs, réduisant ainsi sa charge fiscale. Certains frais liés à l’achat et à la gestion du bien peuvent être déduits des revenus fonciers.
Le statut LMP est quant à lui adapté aux investisseurs qui réalisent des revenus élevés grâce à leur activité locative. Ce statut offre notamment la possibilité de déduire certains frais professionnels supplémentaires et permet une meilleure optimisation fiscale.
Investir dans une résidence de services présente aussi des avantages liés au régime des amortissements. Effectivement, certains biens immobiliers spécifiques tels que les logements situés dans des zones touristiques ou destinés aux étudiants peuvent donner droit à un dispositif d’amortissement comptable. Cette mesure permet de réduire la charge fiscale globale en déduisant une partie du prix d’achat du bien chaque année.
Les résidences de services offrent souvent des gestions externalisées, ce qui soulage l’investisseur de certaines tâches administratives et locatives. Cela permet ainsi de bénéficier d’un investissement immobilier sans avoir à se soucier de la gestion quotidienne du bien.
Pensez à bien noter que les avantages fiscaux liés aux résidences de services peuvent varier selon le dispositif, la localisation et la nature du bien. Il est donc recommandé de se renseigner auprès d’un professionnel pour choisir le meilleur investissement adapté à sa situation personnelle.
